- 風險辨識及評估
- 書面檢查
- 實地檢查
- 以上皆是
2. 下列何者屬於風險矩陣中的洗錢/資恐風險因子?
- 是否有接受現金捐款
- 是否提供跨境的計畫或服務
- 是否使用廣大的服務網絡
- 以上皆是
3. 在實地檢查過程,如發現非營利組織沒有遵守法規,檢查人員應採取下列步驟:
- 確認未遵循法規的事項及內容;
- 將未遵循法規的事項作紀錄,並留存影本以作為佐證
- 與主管討論發現的結果
- 以上皆是
4. 主管機關透過以下漸進式的措施,監理所屬非營利組織:
- 教育
- 檢查
- 要求改正行動
- 以上皆是
5. 以風險為本之監理架構的六項主要職能中,下列哪一項主管機關投入的成本(使用資源)最高?
- 宣導
- 改正行動
- 書面檢查
- 風險評估
6. 檢查人員建議對NPO施以行政裁罰時,需審酌哪些因素?
- NPO未遵循法規的歷史紀錄
- 違反法規的情節
- 可能對NPO造成的財務影響
- 以上皆是
7. 下列以風險為本之監理循環重要程序,其進行之先後順序為何: (a)書面檢查;(b)風險評估問卷;(c)實地檢查;(d)處罰及其他改正行動;(e)更新風險矩陣
- acdbe
- bcdae
- bacde
- cabde
8. 由於我國的金融機構、指定之非金融事業或人員(DNFBPs)以及非營利組織的監理分別隸屬於不同的防制洗錢/打擊資恐主管機關,主管機關間通力合作可確保以下事項:
- 法規解釋及義務遵循之一致
- 為確保防制洗錢/打擊資恐義務的遵循
- 為確保防制洗錢/打擊資恐義務的遵循
- 以上皆是
9. 採行以風險為本的監理方法,將政府機關有限的監理資源,合理配置在風險較高的非營利組織,使用最少的監理資源,而讓非營利組織達成最高水準的法遵程度。
10. 下列項目哪些應納入實地檢查檔案妥適留存: (a)檢查通知;(b)檢查的目標和範圍;(c)與NPO人員的面談紀錄;(d)檢查的結果/建議
- ab
- bc
- abc
- abcd
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