2020年3月1日 星期日

e等公務園解答-非營利組織防制洗錢/打擊資恐監理

1. 風險為本的監理之主要步驟有:
  1. 風險辨識及評估
  2. 書面檢查
  3. 實地檢查
  4. 以上皆是
2. 下列何者屬於風險矩陣中的洗錢/資恐風險因子?
  1. 是否有接受現金捐款
  2. 是否提供跨境的計畫或服務
  3. 是否使用廣大的服務網絡
  4. 以上皆是
3. 在實地檢查過程,如發現非營利組織沒有遵守法規,檢查人員應採取下列步驟:
  1. 確認未遵循法規的事項及內容;
  2. 將未遵循法規的事項作紀錄,並留存影本以作為佐證
  3. 與主管討論發現的結果
  4. 以上皆是
4. 主管機關透過以下漸進式的措施,監理所屬非營利組織:
  1. 教育
  2. 檢查
  3. 要求改正行動
  4. 以上皆是
5. 以風險為本之監理架構的六項主要職能中,下列哪一項主管機關投入的成本(使用資源)最高?
  1. 宣導
  2. 改正行動
  3. 書面檢查
  4. 風險評估
6. 檢查人員建議對NPO施以行政裁罰時,需審酌哪些因素?
  1. NPO未遵循法規的歷史紀錄
  2. 違反法規的情節
  3. 可能對NPO造成的財務影響
  4. 以上皆是
7. 下列以風險為本之監理循環重要程序,其進行之先後順序為何: (a)書面檢查;(b)風險評估問卷;(c)實地檢查;(d)處罰及其他改正行動;(e)更新風險矩陣
  1. acdbe
  2. bcdae
  3. bacde
  4. cabde
8. 由於我國的金融機構、指定之非金融事業或人員(DNFBPs)以及非營利組織的監理分別隸屬於不同的防制洗錢/打擊資恐主管機關,主管機關間通力合作可確保以下事項:
  1. 法規解釋及義務遵循之一致
  2. 為確保防制洗錢/打擊資恐義務的遵循
  3. 為確保防制洗錢/打擊資恐義務的遵循
  4. 以上皆是
9. 採行以風險為本的監理方法,將政府機關有限的監理資源,合理配置在風險較高的非營利組織,使用最少的監理資源,而讓非營利組織達成最高水準的法遵程度。
10. 下列項目哪些應納入實地檢查檔案妥適留存: (a)檢查通知;(b)檢查的目標和範圍;(c)與NPO人員的面談紀錄;(d)檢查的結果/建議
  1. ab
  2. bc
  3. abc
  4. abcd

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